InfoMazars - Mazars

Decreto de exoneración del pago del IGTF

Decreto de exoneración del pago del Impuesto a las Grandes Transacciones Financieras (IGTF)

Plenaria GAFI febrero

Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) publica resultados de su plenaria de Febrero 2023

Sujetos pasivos especiales y agentes de retención

Providencia administrativa que establece el calendario de sujetos pasivos especiales y agentes de retención para aquellas obligaciones que deben cumplirse para el año 2023.

GAFI publica resultados de su plenaria oct-2022

GAFI publicó los resultados de su plenaria con la participación de los delegados de más de 200 jurisdicciones de la Red Global. Presentamos un resumen de los aspectos de interés para los directivos y oficiales de cumplimiento de todas las entidades.

Indice AML de Basilea 2022

El Instituto de Basilea sobre Gobernanza publicó su 11° edición del índice que mide el riesgo de lavado de dinero y financiación al terrorismo a escala mundial (Índice AML) basado en su propia metodología.

Sentencia de medios TIC

Sentencia de la Sala de Casación Civil (SCC) del Tribunal Supremo de Justicia (TSJ) de fecha 12/08/2022. Exp.: Nº AA20-C-2021-000213.

Ley Organica de las Zonas Economicas Especiales

Gaceta Oficial N° 6.710 Extraordinario, de fecha 20 de julio de 2022

GAFI publica resultados de su plenaria de Junio 22

GAFI publicó los resultados de su séptima plenaria con la participación de los delegados de los países miembros de la Red Global. Presentamos un resumen de los aspectos de interés para los directivos y oficiales de cumplimiento de todas las entidades.

Decreto de exoneración del pago del ISLR

Decreto de exoneración del pago del Impuesto Sobre la Renta (ISLR) para las Asociaciones Cooperativas

Reforma Parcial de la LOCTI

Reforma Parcial de la LOCTI, emanada de la Asamblea Nacional

Designación de los SPE

Providencia Administrativa SNAT/2022/000013 del 03/03/2022. Gaceta Oficial N° 42.339, de fecha 17 de marzo de 2022

Decreto de exoneración del pago del IGTF

En fecha 25 de febrero de 2022 la presidencia de la república emitió el decreto de exoneración del impuesto a las grandes transacciones financieras Nro. 4.647.

Ley de Reforma Parcial de la Ley de IGTF

En fecha 25/02/2022 la Asamblea Nacional promulgó la ley de reforma parcial del decreto con rango, valor y fuerza de ley de impuesto a las grandes transacciones financieras.

Ajuste del valor de la Unidad Tributaria (U.T.)

Providencia Administrativa N° SNAT/2022/000023 del 07de abril de 2022, emanada del Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), mediante la cual se reajusta el valor de la Unidad Tributaria.

Los criptoactivos y sus riesgos

Interesante pronunciamiento conjunto de las Autoridades Europeas de Supervisión advierte a los consumidores sobre el carácter de alto riesgo y especulativo de los criptoactivos y afirma que no son adecuados como medio de pago o intercambio.

GAFI publica resultados de su plenaria de Marzo-22

En marzo de 2022, GAFI publicó los resultados de su plenaria con la participación de los delegados de los 206 países miembros y organizaciones observadoras, como el Fondo Monetario Internacional, las Naciones Unidas y el Banco Mundial. Presentamos un resumen de los aspectos de interés para los directivos y oficiales de cumplimiento de todas las entidades.

Informe de Buen Gobierno Corporativo - Sunaval

En su Circular DSNV/GCI/00001 del 10 de enero de 2022, La Sunaval emitió lineamientos para la presentación del Informe de Buen Gobierno Corporativo anual y del Manual de Buen Gobierno Corporativo que deben realizar los sujetos obligados.

InfoMazars N° 10-2021 - Calendario SPE 2022

En Gaceta Oficial Nro. 42.273 del 09/12/2021, fue publicado por el Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), el “Calendario de Sujetos Pasivos Especiales” del año 2022.

Ley para el Fomento y Desarrollo de Nuevos

En Gaceta Oficial Nro. 6.656 Extraordinario del 15/10/2021, fue publicada por la Asamblea Nacional, la “Ley para el Fomento y Desarrollo de Nuevos Emprendimientos”. En este boletín resumimos los aspectos más importantes contenidos en esta norma que tiene por objeto promover el desarrollo de nuevos emprendimientos y una cultura orientada al aumento y diversificación de la producción de bienes y...

Normas de Gobierno Corporativo de SUNAVAL

GAFI publica resultados de su plenaria de Octubre

GAFI publica resultados de su plenaria de Octubre 2021 Administración de Riesgos de LC/FT/FP

Nueva expresión monetaria

Gaceta oficial Nro. 42.185 del 06 de agosto de 2021 El 06 de agosto de 2021 el Ejecutivo Nacional emitió el nuevo Decreto N⁰ 4.553 publicado en G.O N⁰ 42.185, mediante el cual se establece la nueva expresión monetaria. Así mismo, el BCV emitió los “Lineamientos del redondeo y tecnológicos para la implementación de la nueva expresión monetaria”. En este boletín resumimos los aspectos mas...

Nueva Providencia N⁰ 209 de Sunaval

La Sunaval extendió por 90 días el plazo de adecuación a la nueva norma de administración de riesgos relativos a la legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo, financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva y otros ilícitos. En este boletín resumimos los cambios mas importantes contenidos en la nueva Providencia N⁰ 209 con respecto a la anterior Providencia N⁰ 074.

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FINTECH

Gaceta Oficial Nro. 42.151 de fecha 17/06/2021

Aumento Valor UT 20.000

Gaceta Oficial N° 42.100, de fecha 06 de abril de 2021

Exoneracion ISLR 2020

Gaceta Oficial N°42.049, de fecha 18 de enero de 2021

Calendario SPE

Gaceta Oficial Nro. 42.038, de fecha 30 de diciembre de 2020

Ley Antibloqueo

El 12 de octubre de 2020 fue publicada la Gaceta Oficial Nro. 6.583 Extraordinario, contentiva de la Ley Antibloqueo emanada de la Asamblea Nacional Constituyente. Los principales aspectos de dicha norma son:

Calendario de Contribuyentes Especiales 31-08-2020

CALENDARIO DE SUJETOS PASIVOS ESPECIALES Y AGENTES DE RETENCIÓN PARA EL AÑO 2020

Alerta Técnica - Alerta de Fraudes

InfoMazars N°05-2020 - Alerta Técnica-Alerta de Fraudes

Alerta Técnica-Impacto Coronavirus en EEFF

InfoMazars N°04-2020